در سال ۲۰۲۵، دولت آلمان با اجرای اصلاحات مالیاتی جدید، مسیر فعالیت کسب‌وکارها را بهینه‌تر کرده است. در این مقاله، به بررسی جامع و کاربردی این تغییرات می‌پردازیم؛ تغییراتی که برای فریلنسرها، شرکت‌های کوچک و استارتاپ‌ها حیاتی هستند.

افزایش معافیت مالیاتی پایه (Grundfreibetrag)

معافیت پایه برای افراد مجرد به ۱۱,۶۰۴ یورو و برای زوج‌ها به ۲۳,۲۰۸ یورو رسیده است. این تصمیم در راستای حمایت از اقشار کم‌درآمد بوده و تأثیر مستقیمی بر کاهش مالیات سالانه خواهد داشت. منبع

بازگشت نرخ VAT به ۱۹٪

نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای خدمات غذایی و رستوران‌ها که طی دوران کرونا کاهش یافته بود، دوباره به ۱۹٪ برگشته است. این تصمیم به معنی افزایش هزینه برای برخی مشاغل خدماتی است. منبع

تسهیل در مالیات‌گذاری نقدی (Ist-Besteuerung)

آستانه استفاده از این روش برای شرکت‌هایی که بر اساس دریافت وجه مالیات می‌پردازند، از ۶۰۰,۰۰۰ یورو به ۸۰۰,۰۰۰ یورو افزایش یافته است. این موضوع جریان نقدی مشاغل کوچک را بهبود می‌بخشد. منبع

هدایای تجاری

حد معافیت مالیاتی برای هدیه دادن به شرکای تجاری از ۳۵ یورو به ۵۰ یورو افزایش یافته است. هزینه‌های زیر این مبلغ قابل کسر از مالیات هستند. منبع

سقف جدید معاملات خصوصی بدون مالیات

افراد می‌توانند تا سقف ۱,۰۰۰ یورو در سال از معاملات خصوصی مانند فروش‌های آنلاین بدون پرداخت مالیات درآمد داشته باشند. این سقف قبلاً ۶۰۰ یورو بود. منبع

پیشنهادات بابز برای شما

• تحلیل و به‌روزرسانی ساختار مالی شما بر اساس قوانین جدید
• تهیه و ارسال دقیق و قانونی اظهارنامه مالیاتی
• مشاوره برای دریافت بیشترین معافیت‌های مالیاتی ممکن

تیم بابز با تجربه در حوزه مشاوره کسب‌وکار، مهاجرت و مالیات در آلمان، آماده ارائه خدمات تخصصی به شماست.

برای مشاوره رایگان: با ما از طریق واتساپ یا ایمیل info@bobshub.de در ارتباط باشید.